银保监会于近日印发《关于2019年进一步提升小微企业金融服务质效的通知》，围绕切实增加银行信贷在小微企业融资总量中的比重、带动小微企业融资成本整体下降的指导思想，提出了银行业2019年小微企业金融工作十一大方面的具体工作措施。总体来看，今年的监管意见将在以下方面推动小微企业金融服务持续发展：

一是银行业小微企业金融服务从应变求新进一步走向提质增效。自2017年大型商业银行成立普惠金融事业部，2018年五部委下发《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》以来，银行业因应宏观经济下行、金融科技发展的趋势，更加注重对小额分散、融资满足度相对不足的微小型小微企业的支持，不断降低小微企业综合融资成本，同时积极运用技术手段解决制约普惠金融业务可持续发展的难题。今年的监管意见延续了“两增两控”要求，强调对普惠型小微企业贷款（单户授信总额1000万元及以下，下同），全年要实现“贷款增速不低于各项贷款增速、贷款户数不低于上年同期”的“两增”目标。同时，要求银行保持“量”“价”平衡，巩固2018年减费让利工作成效，2019年继续将普惠型小微企业贷款利率保持在合理水平。风险管控方面，在目前小微企业信贷风险总体可控的前提下，将普惠型小微企业贷款不良率容忍度放宽至不高于各项贷款不良率3个百分点。

不同于简单的增量扩面，监管意见在此基础上进一步提出综合考虑全年经济走势和小微企业生产周期，统筹安排每月、每季度节奏，避免各月度出现较大波动，同时综合考虑资金成本、运营成本、服务模式及担保方式，完善差别化的贷款利率定价，并督促银行深化专业机制建设，优化信贷服务技术和方式，在加强合规管理和风险控制的前提下，进一步加强与互联网、大数据的融合，探索全流程线上贷款模式。

二是大型银行“头雁”地位进一步凸显。《通知》提出分类实施考核，引导机构差异化竞争，对大型银行普惠型小微企业贷款余额提出了30%的更高增长目标。在小微贷款余额占比不断上升的过程中，继续完成“两增两控”的难度逐年加大，相较本来以小微企业作为主要客户的小型银行而言，大中型银行在服务普惠型小微企业客户方面仍然存在较大挖潜空间。同时，大中型银行兼具资源优势、技术优势、渠道优势，特别是在2018年连续推出的TMLF、再贷款额度增加、定向降准等支持性政策中获得更多利好，理应在普惠服务方面发挥更大担当。

三是综合施策激发小微业务发展内生动力。除进一步放松不良容忍度外，还允许符合条件的商业银行在考核时将2019年普惠型小微企业不良贷款核销金额还原计算。鼓励发行小微企业专项金融债，并研究完善小微企业贷款资本监管要求，内部评级法下信用风险加权资产可比照适用零售风险暴露的计量规则。同时，要求将小微业务发展情况与分支机构主要负责人考核评优及提拔任用挂钩，适当下调基层信贷人员利润考核要求，进一步落实授信尽职免责制度和容错纠错机制，充分调动银行基层“敢贷、愿贷”的积极性。此外，要求银行业金融机构用好用足定向降准、宏观审慎评估考核倾斜、支小再贷款、中期借贷便利、小微企业贷款利息收入增值税减免、地方政府风险补偿与增量奖励等外部优惠政策，并将政策红利向基层与客户传导。

四是进一步强化基础设施与生态体系建设。继续深化“银税互动”，加强“银商合作”力度，推动建立省市级小微企业信用信息共享平台，完善信用信息体系建设，进一步缓解银企信息不对称难题。进一步深化“银担合作”机制，加大“银保合作”力度，推动完善小微企业增信体系，提高风险分担能力和水平。

本文发表于《中国城乡金融报》2019年03月18日第A01版（有修改）